近日，中國(guó)人民銀行發(fā)布《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)支付受理終端及相關(guān)業(yè)務(wù)管理的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）?！锻ㄖ访鞔_，對(duì)具有明顯經(jīng)營(yíng)特征的個(gè)人收款條碼用戶(hù)參照特約商戶(hù)管理，要求為此類(lèi)個(gè)人用戶(hù)提供商戶(hù)收款條碼?！锻ㄖ穼?022年3月1日起執(zhí)行。

然而當(dāng)前小微商戶(hù)普遍使用個(gè)人靜態(tài)收款條碼，如何最大程度上減少《通知》對(duì)小微商戶(hù)的影響？11月26日，紅星資本局采訪(fǎng)了多位金融領(lǐng)域的專(zhuān)家學(xué)者，請(qǐng)他們解讀《通知》的影響。

個(gè)人收款碼和商家收款碼的區(qū)別

商家收款碼要收取0.38%-0.6%的交易分潤(rùn)

近日，中國(guó)人民銀行發(fā)布《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)支付受理終端及相關(guān)業(yè)務(wù)管理的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》），對(duì)個(gè)人收款條碼提出以下針對(duì)性要求：

一是對(duì)具有明顯經(jīng)營(yíng)特征的個(gè)人收款條碼用戶(hù)參照特約商戶(hù)管理，要求條碼支付收款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為其提供特約商戶(hù)收款條碼，并參照?qǐng)?zhí)行特約商戶(hù)有關(guān)管理規(guī)定，不得通過(guò)個(gè)人收款條碼為其提供經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)收款服務(wù)。

二是要求個(gè)人靜態(tài)收款條碼原則上禁止用于遠(yuǎn)程非面對(duì)面收款，確有必要的，條碼支付收款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)相應(yīng)收款人實(shí)行白名單管理，并審慎確定白名單準(zhǔn)入條件與規(guī)模、個(gè)人靜態(tài)收款條碼的有效期、使用次數(shù)和交易限額，以防止個(gè)人靜態(tài)收款條碼被出租、出借、出售或用于違法違規(guī)活動(dòng)。

三是對(duì)通過(guò)截屏、下載等方式保存的個(gè)人動(dòng)態(tài)收款條碼參照?qǐng)?zhí)行個(gè)人靜態(tài)收款條碼有關(guān)要求。

個(gè)人收款碼就是使用微信、支付寶自帶的收款碼進(jìn)行收款，多使用于日交易流水小的商家。這些商家的產(chǎn)品特性多為交易金額較小且交易流水小的小微商戶(hù)。

對(duì)商家來(lái)說(shuō)，個(gè)人收款碼雖然簡(jiǎn)單快捷，但是也有局限性，比如用戶(hù)付款時(shí)微信只能掃微信的收款碼，支付寶只能掃支付寶的收款碼；必須消費(fèi)者主動(dòng)去掃商家的收款碼；每次提現(xiàn)都要收取手續(xù)費(fèi)，一般為0.1%，提現(xiàn)還有限額；收款有金額上的限制；無(wú)法參加官方活動(dòng)；只能通過(guò)手機(jī)內(nèi)的交易記錄來(lái)查看往來(lái)記錄，無(wú)法精確對(duì)賬；擺放位置較明顯，容易被不法分子利用偷換，竊取商家收款；同一時(shí)間大量的收款，有些消費(fèi)者可能沒(méi)有付款，給商家造成損失……

而商家收款碼多為聚合支付碼，一個(gè)收款碼同時(shí)具有微信收款和支付寶收款的功能，還支持花唄、信用卡支付；提現(xiàn)時(shí)不收取手續(xù)費(fèi)，自動(dòng)提現(xiàn)到銀行卡；收款無(wú)額度限制；可以參加平臺(tái)活動(dòng)；有對(duì)應(yīng)的一套收銀系統(tǒng)，具備營(yíng)銷(xiāo)功能和門(mén)店管理功能。

紅星資本局了解到，目前微信、支付寶等第三方平臺(tái)都提供商家收款碼，沒(méi)有營(yíng)業(yè)執(zhí)照也可以申請(qǐng)（有營(yíng)業(yè)執(zhí)照功能更多）。小微商家使用個(gè)人收款碼的最大原因在于不需要交易費(fèi)率，而商家收款碼要收取一定的交易分潤(rùn)（0.38%-0.6%）。

小商戶(hù)怎么辦？

還需出臺(tái)具體執(zhí)行細(xì)則

《通知》指出，條碼支付收款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定收款條碼分類(lèi)管理制度，有效區(qū)分個(gè)人和特約商戶(hù)使用收款條碼的場(chǎng)景和用途。

條碼支付收款服務(wù)機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)遵循最小必要原則采集特約商戶(hù)核心入網(wǎng)信息：收單機(jī)構(gòu)代碼、特約商戶(hù)名稱(chēng)、特約商戶(hù)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、特約商戶(hù)編碼、支付受理終端類(lèi)型及序列號(hào)、業(yè)務(wù)類(lèi)型、收單結(jié)算賬戶(hù)、特約商戶(hù)經(jīng)營(yíng)地址、支付受理終端（網(wǎng)絡(luò)支付接口）的布放地理位置、聯(lián)系方式等。

然而大部分小微商戶(hù)都無(wú)法提供上述信息。

對(duì)此，廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院院長(zhǎng)段軍山向紅星資本局表示，央行加強(qiáng)移動(dòng)支付的管理，特別是經(jīng)營(yíng)性支付，但還有待出臺(tái)具體細(xì)則，比如如何界定經(jīng)營(yíng)收款、實(shí)際如何執(zhí)行、誰(shuí)來(lái)執(zhí)行等。

“后續(xù)出臺(tái)的細(xì)則必須要在具體操作上下功夫，不能一竿子打翻。如果單純按照有沒(méi)有營(yíng)業(yè)執(zhí)照來(lái)區(qū)分，對(duì)目前大量存在的小商販無(wú)法起到監(jiān)管作用。如果按照流水和收款頻率來(lái)區(qū)分，又會(huì)提高小商販的經(jīng)營(yíng)成本。”

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院教授、中國(guó)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇也表示，《通知》大部分是技術(shù)上的規(guī)定，未來(lái)如何執(zhí)行還需要論證。

“掃碼支付主要是為了便利性，因此未來(lái)在執(zhí)行上既要避免繁雜，又要盡量不提高商家的經(jīng)營(yíng)成本，或者提供更便利的支付手段。”

他強(qiáng)調(diào)，“經(jīng)營(yíng)行為用個(gè)人的碼去收款，這的確不合適，哪怕小微經(jīng)濟(jì)是免稅的。從市場(chǎng)規(guī)范的角度，經(jīng)營(yíng)行為與個(gè)人行為的收款方式區(qū)分開(kāi)，是未來(lái)的發(fā)展方向。”

目的：防止偷稅漏稅、反洗錢(qián)

形成競(jìng)爭(zhēng)性支付格局

央行有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人在答記者問(wèn)中表示，近年來(lái)，個(gè)人收款條碼得到廣泛運(yùn)用，有效滿(mǎn)足了社會(huì)公眾的個(gè)性化、多樣化支付需求，提高了小微經(jīng)濟(jì)、地?cái)偨?jīng)濟(jì)的資金收付效率。但與此同時(shí)，個(gè)人收款條碼也存在一些風(fēng)險(xiǎn)隱患。例如，部分機(jī)構(gòu)使用個(gè)人收款條碼轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)辦理大量生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、生活消費(fèi)交易，既混淆了交易性質(zhì)，導(dǎo)致交易信息失真，影響風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)效果，也不利于借助支付服務(wù)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)賦能增值。還有一些不法分子利用“跑分平臺(tái)”，以高額收益為餌吸引大量人員使用個(gè)人靜態(tài)收款條碼與賭客“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”線(xiàn)上遠(yuǎn)程轉(zhuǎn)移賭資，將賭資分拆隱藏于眾多正常交易場(chǎng)景，擾亂了條碼支付業(yè)務(wù)正常秩序，影響了涉賭“資金鏈”追溯機(jī)制的實(shí)效。

在段軍山看來(lái)，央行禁止經(jīng)營(yíng)使用個(gè)人靜態(tài)收款碼，可能是為防止偷稅漏稅、反洗錢(qián)、防止詐騙等犯罪行為等。“商家在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中使用個(gè)人靜態(tài)支付碼的現(xiàn)象是廣泛存在的。這種情況下，經(jīng)營(yíng)性收款與個(gè)人收款混淆，難以辨別收入來(lái)源。”他表示，“即便每一筆收入都有記錄，有跡可循，但也造成很高的監(jiān)管成本，一旦監(jiān)管不力，就留下了犯罪的土壤。”

郭田勇向紅星資本局指出，從理論上來(lái)講，禁止經(jīng)營(yíng)使用個(gè)人收款碼有利于數(shù)字人民幣的推廣，但這應(yīng)該不是央行的初衷。數(shù)字貨幣只是支付方式之一，現(xiàn)在大額支付還無(wú)法使用數(shù)字貨幣。

“只要是非現(xiàn)金支付，無(wú)論是個(gè)人收款碼，還是數(shù)字人民幣，從理論上講央行都能監(jiān)控到。” 郭田勇認(rèn)為，“如果不同的支付方式都能監(jiān)管到，就沒(méi)有必要采用這種強(qiáng)制方式來(lái)推廣數(shù)字人民幣。歸根結(jié)底還是要看現(xiàn)有的監(jiān)管隱患和盲點(diǎn)。”

受訪(fǎng)專(zhuān)家認(rèn)為，央行的這項(xiàng)措施對(duì)第三方支付平臺(tái)的影響具有不確定性，需要等待出臺(tái)細(xì)則。“目前微信、支付寶等第三方支付平臺(tái)都有商家收款碼。禁止經(jīng)營(yíng)使用個(gè)人收款碼，可能會(huì)直接要求所有商家使用第三方支付的商家收款碼，也可能交給銀行來(lái)操作。”

郭田勇認(rèn)為，“在好的監(jiān)管下，支持多種支付方式相互競(jìng)爭(zhēng)，讓公眾自主選擇，有助于形成有競(jìng)爭(zhēng)性的支付格局。”